IamOffice - Aide

Initialisation de la comptabilité

Voir aussi :

Cette fenêtre permet de régler les paramètres initiaux de la comptabilité, et de créer le premier exercice comptable, et éventuellement de créer les journaux usuels et les comptes usuels.

Elle est uniquement accessible lors du premier lancement du module de Comptabilité. Par la suite, voir ci-dessous, Comment accéder à cette fenêtre lors des lancements ultérieurs.

Mode de fonctionnement général de la comptabilité

Type de comptabilité

IamOffice est capable de fonctionner avec 2 types de comptabilité :

La comptabilité d'engagement : il s'agit de la comptabilité standard des entreprises, avec des créances et des dettes, des clients et des fournisseurs.
La comptabilité de trésorerie : comptabilité utilisée par les auto-entrepreneurs et les professionnels libéraux, fonctionnant avec des recettes et des dépenses relatives au compte bancaire.

Mode de fonctionnement de la TVA

Ce paramètre indique si votre structure est soumise à la TVA, et selon quel régime. Trois choix sont possibles :

TVA sur les débits : structure assujettie à la TVA, dont la TVA collectée est due dès que la vente est facturée, indépendamment de son règlement. C'est le régime de la plupart des entreprises, notamment pour les ventes de biens.
TVA à l'encaissement : structure assujettie à la TVA, dont la TVA collectée n'est due qu'au moment où le client règle effectivement sa facture (au prorata du montant réglé en cas de règlement partiel). C'est en général le régime des prestataires de services.
Structure non soumise à la TVA : structure non assujettie. La TVA n'est pas facturée aux clients (votre structure paie les montants TTC et n'est pas remboursée du montant de la TVA). C'est en général le cas des auto-entrepreneurs, des micro-entreprises réalisant un chiffre d'affaires annuel inférieur aux plafonds, des associations loi 1901 ou 1905.

Le choix entre TVA sur les débits et TVA à l'encaissement n'est pas libre : il dépend de votre type d'activité et/ou du régime choisi auprès du Service des Impôts. L'incidence de ce choix sur le calcul de la TVA est détaillée dans Déclaration de la TVA.

Paramétrage de la comptabilité

Créer un exercice

Il s'agit de la création du premier exercice. Par la suite, d'autres exercices pourront être créés depuis la liste des exercices. La date de début de l'exercice doit être indiquée, ainsi que la date de fin. Il n'est pas possible de désactiver la création de ce premier exercice, IamOffice ayant besoin qu'au moins un exercice soit créé pour pouvoir fonctionner normalement.

Créer les journaux habituellement utilisés

Par défaut, cette case est cochée, et les journaux usuels seront créés.

Créer les comptes habituellement utilisés du plan comptable

Comment accéder à cette fenêtre lors des lancements ultérieurs ?

Ce n'est pas possible, mais il est possible d'effectuer les mêmes opérations, en allant dans le menu Paramètres du module Comptabilité :

Pour définir le fonctionnement de la comptabilité et de la TVA, accéder aux paramètres généraux de la comptabilité, cadre Paramètres modifiant le fonctionnement général de la comptabilité.
Pour créer un nouvel exercice, accéder à la liste des exercices.
Pour créer des journaux, accéder à la liste des journaux, et utiliser éventuellement le bouton Créer les journaux usuels.

Un journal sera créé pour chaque type de journal possible :
AC : Journal des achats
AN : Journal des à-nouveaux
BQ : Journal de trésorerie
OD : Journal des opérations diverses
PA : Journal de paie
VT : Journal des ventes

Pour créer des comptes, accéder à la liste des comptes, et utiliser éventuellement le bouton Créer les comptes usuels.

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